Objetivos de aprendizagem

 

- Atualizar os partipantes/alunos quanto ao preenchimento e novidades dos programa SPED (Sistema Público de Escrituração Digital – Instituído pelo Decreto nº 6.022/2007) ECD/2020 e ECF/2020, pois ocorrerão cruzamentos imediatos no processamento das informações pela RFB.


- Esses cruzamento são a principal motivação de Compliance Tributário nos dias atuais;


- Dependendo a forma de tributação a escrituração ficou bem complexa, em especial a apuração do Lucro Real, por causa da informação analítica das Adições, Exclusões e Compensações de Prejuízos.

 

Público-alvo:
Profissionais da área Contábil, Fiscal, Tributária, Jurídica, Gerentes e coordenadores contábeis e demais profissionais ligados a apuração dos tributos diretos

 

Conteúdo Programático

Módulo 1 – SPED – ECD – Escrituração Contábil Digital
Novidades na ECD
• Registro I050: Plano de Contas
• Registro I051: Plano de Contas Referencial
• Registro I150: Saldos Periódicos – Identificação do Período
• Registro I155: Detalhe dos Saldos Periódicos
• Registro I200: Lançamento Contábil
• Registro I250: Partidas do Lançamento
• Registro I350: Saldo das Contas de Resultado Antes do Encerramento – Identificação da Data

 


Módulo 2 – SPED – ECF – Escrituração Contábil Fiscal

• Considerações iniciais
- Novidades 2019
- Obrigatoriedade e Dispensa
- Vigência da ECF e Legislação
- Quais Operações deverão constar
- Prazo para Envio
- Penalidades pelo atraso ou por informações inexatas, incompletas ou omitidas
- Retificação de declaração
- Reflexos na retificação da ECF e limite de prazo na retificação da ECD
- Precauções no preenchimento e cruzamento dos principais dados


• Abertura do Arquivo, Importações e Integrações
- Bloco 0 – Abertura do Arquivo
- Bloco C – Recuperação de dados da ECD 2018
- Bloco E – Recuperação de dados da ECF 2017 e Cálculo Fiscal dos Dados do ECD
- Bloco J – Plano de Contas Mapeamento
- BLoco K – Saldos das Contas Referenciais


• IRPJ/CSLL - Lucro Real – BLOCO L, M e N
- Bloco L – Lucro Real – Demonstração de Resultado Fiscal e Informativo da Composição de Custos
- Bloco M – e-Lalur/e-Lacs
- Adições e exclusões da Lei nº 12.973/2014
- Controle por Subcontas instituídas pela IN RFB nº 1.700/2017
- Bloco N – Cálculo do IRPJ e CSLL


• Estimativa com base na Receita Bruta


• Balanço ou Balancete de Suspensão ou Redução
- Escrituração da parte “A” do e-Lalur e e-Lacs
- Escrituração da parte “B” do e-Lalur e e-Lacs


• IRPJ /CSLL - Lucro Presumido – BLOCO P


• BLOCO Q – Livro Caixa Lucro Presumido


• Bloco P - Apuração IRPJ


• Bloco P - Apuração CSLL


• IRPJ/CSLL - Lucro Arbitrado – BLOCO T


• IRPJ/CSLL – Entidades Imunes e Isentas – BLOCO U – Estrutura Geral


• BLOCO X – Informações Econômicas


• BLOCO Y – Informações Gerais


• BLOCO W – SPED BEPS (IN RFB nº 1.681/2016)


• BLOCO V – Declaração sobre Utilização de Recursos Mantidos em Moeda Estrangeira

Decorrentes do Recebimento de Exportações (DEREX)

Data: dias 10 e 11 de julho (sexta feira das 9:00 até as 18:00 com 1 hora para almoço, e 2 paradas para coffe) e sábado dia 11 das 9:00 até as 13:00)


Carga Horária: 12hs


Instrutor: Marcelo Magalhães Peixoto
Presidente Fundador da APET – Associação Paulista Estudos Tributários
Advogado e Contabilista – Sócio da Magalhaes Peixoto Advogados
Mestre em Direito Tributário pela PUC/SP
Especialista em Direito Tributário IBET/IBDT-SP
Ex- Membro do CARF- Conselho Administrativo de Recursos Fiscais
Ex- Juiz do TIT – Tribunal de Impostos e Taxas


Instrutor: Rogério Bezerra Ramos – Mestrando em Contabilidade pela FECAP; Advogado, Contador e Analista de Sistemas. Professor Universitário. Especialista em Direito Tributário pela PUC/SP. Consultor Tributário há 21 anos na Área de Imposto de Renda Pessoa Jurídica e Física, CSLL, PIS/PASEP e COFINS, Contabilidade e Legislação Societária.

 

 

nota: Essas datas poderão ser alteradas a critério da Entidade, porém serão compartilhadas com os alunos em tempo hábil.


Investimento:

 

Curso online ao vivo

Para comprar curso - Não Associado: R$ 950,00
(parcelado em até 10 vezes de R$ 95,00 sem juros) Clique aqui

 

À vista: R$ 850,00

 

Para comprar o curso - Associado Master: R$ 760,00
(parcelado em até 10 vezes de R$76,00 sem juros) Clique aqui

 

À vista: R$ 650,00

 

Saiba mais como ser associado Master da APET e suas vantagens


Disposições Gerais:

* Os valores adiantados somente serão devolvidos mediante requerimento escrito nesse sentido, protocolado na secretaria da APET antes do início das aulas, descontados 25% vinte e cinco por cento) à título de taxa administrativa.
* Ressaltamos que na hipótese de desistência/cancelamento por iniciativa do aluno no decorrer do curso, não será devolvido nenhuma quantia a título de restituição.
* A devolução dos valores pagos no caso de pedido expresso de devolução, será efetuada na forma acima descrita, entre 30 e 45 dias após o protocolo de solicitação, em razão do fluxo de caixa do Instituto.
* As turmas terão quórum mínimo de 20 pessoas, e na hipótese de inobservância deste número, bem como em qualquer outra hipótese alheia ao matriculado, de inexecução do contrato, os valores serão devolvidos integralmente em 7 (sete) dias.
* A ausência de algum dos professores descritos no programa anexo à este contrato não o invalida. Podendo, a entidade, substituí-lo por outro do mesmo grau de conhecimento.
* É vedado ao aluno, ceder e transferir para terceiros os direitos existentes nesse contrato.

 

Sobre os Curso da APET:
Os cursos ministrados pela APET são de extensão profissionalizante, desvinculados da proposta de preparação de professores, regulada pelo MEC, e têm como objetivo o aprofundamento prático – sem esquecer da teoria –, indispensável para a atuação no mercado de trabalho. Atualmente, o mercado exige, cada vez mais, que os profissionais tenham conhecimento prático e teórico sobre os tributos, o que amplia consideravelmente o leque de serviços a serem prestados, em que se faz necessário o aprimoramento na qualidade do trabalho e na atualização de conhecimentos. Por este motivo, o objetivo do curso – ministrado por professores que atuam no mercado – é apresentar um panorama do sistema tributário nacional, enfocando os principais aspectos relativos às normas gerais de direito tributário, espécies de tributos e processos administrativos e judiciais, sempre a luz da jurisprudência e doutrina atual.